NULIDAD IRPH

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La sentencia del Tribunal de Justica de la Unión Europea, de 3 de marzo de 2020, en el asunto C-125/18, no se atrevIó a declarar la nulidad de las cláusulas del IRPH  al igual que se hizo con la nulidad de las clausulas suelo, e indica que el control de transparencia y la nulidad de la clausula IRPH debe ser valorada por el juzgado nacional en cada caso.

El Tribunal Supremo en Sentencia del Pleno 669/2017 de 14/XII negó la posibilidad de anular el IRPH en base al error de creer que el IRPH era no era manipulable, entendiendo que era un índice oficial publicado por el Banco de España.

Sin embargo, el IRPH ha sido susceptible de influencia por las cajas de ahorros ya que su calculo se ha basado en los datos que facilitan las propias cajas de ahorro, de forma que el Banco de España hace un media simple con esos datos, así cada entidad sabe, en todo momento, cual es el grado de influencia en el valor futuro del IRPH.

Ya en 2009, la Unión Europea con el objetivo de asegurar que el IRPH no estuviese sujeto a manipulaciones interesadas y que fuese un reflejo de la economía real instó eliminar el índice del IRPH de cajas y bancos, sin embrago no es hasta 2013 cuando el Banco de España deja de publicarlo y se produce la desaparición completa del IRPH cajas y bancos.

A partir de este momento, las entidades de crédito solo pueden utilizar como tipo de referencia aquellos que están calculados a coste de mercado y así el índice no será susceptible de influencia por las mismas entidades en virtud de acuerdos o de prácticas conscientes paralelas. Además se exige que los datos que sirven como base a los índices sean agregados de acuerdo con un procedimiento matemático objetivo.

Existe otro IRPH que es el de entidades, que sigue vigente y adolece de las mismas o gran parte de las deficiencias del extinto IRPH de cajas, sigue siendo influenciable por parte de las entidades financieras.

Se puede constatar que a lo largo de tantísimos años el IRPH ha sufrido prácticamente las mismas variaciones que el Euribor pero siempre, siempre, muy por encima de él.

Hoy se dicta la sentencia del TS que confirmará esta nulidad.


Ley de Segunda Oportunidad

2ª oportunidadEsta Ley pretende  un acuerdo extrajudicial de pagos para ayudar a aquellas personas que han sufrido un fracaso económico empresarial o personal a causa de la crisis.

Este acuerdo es el primer paso del proceso de segunda oportunidad, y consiste en que deudor y acreedores  alcancen el acuerdo extrajudicial de pagos.

La Solicitud de Acuerdo Extrajudicial  debe acompañar un “Inventario de Bienes” y una “Lista de Acreedores”, sin embargo deberá realizarse por medio de un complejo formulario.

El Consejo General del Poder judicial debe informar sobre el proyecto de formulario que ha preparado  el Ministerio de Justicia.

El informe del órgano de gobierno de los Jueces es demoledor:

  1. Indica que la redacción de la norma es “excesivamente prolija y enrevesada,  que difícilmente podrá lograr el objetivo que persigue, y que se echa de menos una mayor atención “tanto a la sistemática como a los términos, gramática y conceptos utilizados en la norma”.
  2. Además que le falta claridad y sencillez, y también considera que se deberían reducir los documentos cuya presentación se exige”.

En Salip-Abogados, la solución, le resultará fácil.

Véase nuestro blog, el “acertijo sobre el número de modificaciones que ha sufrido la joven Ley Concursal desde el año 2003”

Puede examinar el contenido de la norma en este sitio: https://www.boe.es/boe/dias/2015/07/29/pdfs/BOE-A-2015-8469.pdf

En Barcelona, a 29/9/2015

ACERTIJO SOBRE EL NÚMERO DE MODIFICACIONES QUE HAN AFECTADO A LA LEY CONCURSAL, QUE TIENE 12 AÑOS.

acertijoSi apostáramos un café sobre el número de reformas que ha tenido una ley relativamente reciente como la concursal , sería fácil quedarse cortos.

Uno diría 10, otro quizás 20, y otro quizás 25.

En realidad son 28, y para no ser tachados de exagerados, aquí va la lista

Apuesta MOdificaciones LEY cvONCURSAL

Ley Concursal 22/2003 9 de Julio.

Recapitulación de todas las modificaciones ha sufrido ley concursal en sus 12 años de vida .

Desde su entrada en vigor,  ha sufrido varias modificaciones en su articulado, algunas irrelevantes y otras de mayor calado.

En total 28 normas han  retocado la Ley Concursal, algunas afectando a un único artículo o añadiendo algún apartado, son poco significativas, sin embargo, hay 10 normas que si han tenido incidencia en la normativa concursal desde su entrada en vigor.

Modificaciones Importantes:

  1. Real decreto-ley núm. 372009 de 27 de marzo de Medidas Urgentes en materia tributaria, financiera y concursal ante la evolución de la situación económica.
  2. Ley núm. 13/2009 de 3 de noviembre de reforma de la legislación Procesal para la implantación de la nueva oficina judicial.
  3. Ley núm. 38/2011 de 10 de Octubre . Reforma de la Ley 22/2003 Concursal
  4. Ley núm. 14/2013 de 27 de septiembre. Ley de emprendedores.
  5. Real decreto-ley núm. 4/2014 de 7 de marzo de ordenación económica de medidas urgentes en materia de refinanciación y reestructuración de deuda empresarial.
  6. Real Decreto-ley núm. 11/2014 d 5 de septiembre. Medidas Urgentes en material concursal.
  7. Ley 17/2014 de 30 de septiembre de ordenación económica de medidas urgentes en materia de refinanciación y reestructuración de deuda empresarial.
  8. Real Decreto-ley núm. 1/2015 de 27 de febrero. Mecanismo de segunda oportunidad, reducción de carga financiera y otras medias de orden social.
  9. Ley núm. 9/2015 de 25 de mayo Medidas Urgentes en materia concursal.
  10. Ley 25/2015 de 28 de julio. Mecanismos de segunda oportunidad, reducción de la carga financiera y otras medidas de orden social.

Las otras normas que modificaron algún artículo aislado de la Ley Concursal.:

  1. Ley 36/2003 de 11 de noviembre de medidas de reforma económica. (añade un apartado en una disposición adicional).
  2. Real Decreto legislativo núm. 7/2004 de 29 de octubre. Estatuto legal de consorcio de compensación de seguros (Deroga la disposición final vigésimo sexta).
  3. Real Decreto Legislativo núm. 6/2004 de 29 de octubre. Texto refundido de la Ley de Ordenación y supervisión de los seguros privados  ( deroga disp. final 27).
  4. Real Decreto-ley núm. 5/2005 de 11 de marzo. ( modifica disp. adic. 2 ap. 2.)
  5. Ley núm. 6/2005 de 22 de abril. Ley de Saneamiento y Liquidación de Entidades de Crédito. RCL 2005\821 modifica disp. adic. 2.
  6. Ley núm. 25/2005 de 24 de noviembre. Ley de Entidades de Capital-Riesgo de 2005. RCL 2005\2299 (modifica disp. adic. 2 ap. 2).+
  7. Ley núm. 30/2007 de 30 de octubre. Ley de Contratos del Sector Público.  modifica disp. adic. 2 ap. 2.
  8.  Real Decreto-ley núm. 9/2009 de 26 de junio. disp. final 5: añade disp. adic. 2 ap. 2 k).
  9. Ley núm. 4/2010 de 10 de marzo. Ley de ejecución en la Unión Europea de resoluciones judiciales de decomiso. disp. adic. 2: modifica , con efectos desde 5 mayo 2010 art. 98.
  10. Ley núm. 11/2011 de 20 de mayo. modifica art. 8 ap. 4.y modifica art. 52 ap. 1.
  11. Real Decreto-ley núm. 24/2012 de 31 de agosto. Reestructuración y resolución de entidades de crédito. modifica disp. adic. 2 ap. 2 k).
  12. Ley núm. 9/2012 de 14 de noviembre. (modifica disp. adic. 2 ap. 2 k).
  13. Real Decreto-ley núm. 11/2013 de 2 de agosto. art. 10: modifica art. 64 ap. 6.Y art. 10: modifica art. 64 ap. 2.
  14. Ley núm. 26/2013 de 27 de diciembre. Ley de cajas de ahorros y fundaciones bancarias. RCL 2013\1864 (disp. final 7. 2: modifica disp. adic. 4 ap. 1.Y disp. final 7. 1: añade disp. adic. 2 ap. 2 l).
  15. Ley núm. 1/2014 de 28 de febrero. Ley para la protección de los trabajadores a tiempo parcial y otras medidas urgentes . (art. 10: modifica art. 64 ap. 2.y art. 10: modifica art. 64 ap. 6).
  16. Ley núm. 5/2015 de 27 de abril. Ley de fomento de la financiación empresarial. (disp. final 1: modifica disp. adic. 2 ap. 2 d).
  17. Ley núm. 11/2015 de 18 de junio. Ley de recuperación y resolución de entidades de crédito y empresas de servicios de inversión (disp. final 5: modifica disp. adic. 2).
  18. Ley núm. 20/2015 de 14 de julio. (disp. final 5. 1: añade art. 233 ap. 5.y disp. final 5. 2: modifica disp. adic. 2 ap. 2 h).Modificaciones Ley Concursal Cafe

CLÁUSULAS ABUSIVAS EN LOS PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS

Banco de España

Para intentar corregir los abusos de la Banca, España se vio obligada a tener que aprobar la ley 1/2013, para intentar adaptar nuestra legislación a la Sentencia TJ Unión Europea de 14 de marzo de 2013.

CUALES SON LOS ABUSOS TIPICOS  DE LA BANCA:

  1. El vencimiento anticipado
  2. Los intereses moratorios
  3. La cláusula suelo
  4. La nulidad del pacto de certificación unilateral de la deuda
  5. Comisiones
  6. El pacto de responsabilidad universal
  7. La renuncia a la notificación de la cesión del contrato
  8. La prohibición de enajenar el inmueble
  9. Productos accesorios y vinculados al préstamo

Trataremos cada uno, por separado, en un post diferente.

7 REFORMAS NORMATIVAS EN EL ÁMBITO MERCANTIL

CONGRESO

  1. LEY CONCURSAL

Proyecto de Ley de medidas urgentes en materia concursal (Viene del RD Ley 11/2014, de 5/IX)

2. SEGUNDA OPORTUNIDAD

Proyecto de Ley de mecanismo de segunda oportunidad, reducción de la carga financiera y otras medidas de orden social.

(Viene del RD-ley 1/2015, de 27/II)

3. NUEVO CÓDIGO MERCANTIL

Anteproyecto de Ley del Código Mercantil

4. ORDENACIÓN, SUPERVISIÓN Y SOLVENCIA DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS Y REASEGURADORAS

Proyecto de Ley de ordenación, supervisión y solvencia de las entidades aseguradoras y reaseguradoras

5. PATENTES

Proyecto de Ley de Patentes

6. AUDITORIA DE CUENTAS

Proyecto de Ley de Auditoría de Cuentas

7. FUNDACIONES

Anteproyecto de Ley de Fundaciones.

Haz clic para acceder a pd0000099972.pdf

La ley de la’segunda oportunidad’ puede ser en muchos casos papel mojado

2ª Oportunidad

Viene regulada en  R.D.L. 1/2015, de 27 /II, Mecanismo de segunda oportunidad, reducción de carga financiera y otras medidas de orden social.

Empezar de cero o “fresh start”, como se denomina en el término anglosajón es un concepto que ya se estaba aplicando en beneficio de las personas físicas en situaciones de insolvencia:

ANTECEDENTES: Existe en muchos países, y aquí tenemos algunos ejemplos en el Juzgado Mercantil  9 de Barcelona, que mediante Auto de 22/I/2014, acordó la conclusión de un concurso de un matrimonio y la condonación del 100% de los créditos, y el número 3 también de Barcelona, mediante Auto de 2/IV/2014, acordó la conclusión de un concurso de una persona física y la condonación de los créditos no satisfechos, aun cuando el procedimiento se inició antes de que entrara en vigor la actual redacción del artículo 178.2 de la Ley Concursal.

OBJETIVO: Se pretende  que una persona física, de buena fe, a pesar de un fracaso económico empresarial o personal, por una insolvencia no buscada, disponga de una oportunidad de volver a empezar una vida económica liberándose de una deuda que sería imposible de asumir.

Se extiende a empresarios o no, siempre que hayan intentado alcanzar con los acreedores un acuerdo extrajudicial de pagos.

Con la 2ª oportunidad, la exoneración definitiva se produce tras un plan de pagos de determinadas deudas que no son exonerables y que dura 5 años. Realmente son pocas las deudas que pueden ser exoneradas, entre ellas no es exonerable  el crédito público, que hay que pagarlo forzosamente.

Si el deudor, que jamás podría atender sus deudas, ahora puede volver a ser un generador de riqueza, esto producirá un beneficio económico global a la sociedad.

Si en 5 años, no puede pagar la deuda que tiene con las Administraciones Públicas – Estado, o viene a mejor fortuna en cuantía suficiente para pagar todo su pasivo, o se le encuentran bienes que ocultó, se producirá la revocación del beneficio de exoneración del pasivo insatisfecho, de forma que los demás acreedores podrán reactivar las deudas en su momento exoneradas.

Se producirá en muchos casos, con toda seguridad la prescripción, y se hará difícil la revocación de éste beneficio.

INCONVENIENTES: Claro esta norma no afecta a los avalistas de los préstamos, de forma que éstos tendrán que pagar forzosamente.

Veremos si será una verdadera segunda oportunidad para las empresas, pues en la práctica sabemos lo muy difícil que resulta en la mayoría de los casos poder pagar las deudas acumuladas con Hacienda, Seguridad Social y Ayuntamiento, pues cuando empiezan los problemas económicos, estos conceptos son los primeros que habitualmente se dejan de pagar.

Como se ha dicho muchas veces el Legislador, aparte de que es insolvente, sabe perdonar los créditos de los demás, pero no da facilidades para los créditos públicos.

VENTAJAS: Para el caso de que la reestructuración de su sobreendeudamiento no sea posible, se podrá empezar de cero, aunque el deudor liquidará todo su patrimonio de forma ordenada, con la ventaja de que se cancelarán sus deudas

El deudor no arrastrará así de por vida una losa imposible de soportar.

Instado un acuerdo extrajudicial de pagos, si fracasa, (QUE SERÁ LO NORMAL) se producirá a apertura del concurso de acreedores –  que se denominará concurso consecutivo – en el que, concluídas las operaciones de liquidación, permitirán al deudor pedir la remisión (PERDON) de las deudas concursales pendientes.

 

NOVEDADES RELATIVAS AL CONVENIO Y LIQUIDACIÓN CONCURSAL

Modificación de la Ley Concursal R.D. Ley 11/2014 de 5/IX

 I. NOVEDADES RELATIVAS AL CONVENIO CONCURSAL

1. Convenio concursal más flexible:

Se amplían los límites de quitas y esperas (máximo 10 años) posibles.

  1. Se admite un contenido alternativo en el convenio, y se puede proponer la venta de unidades productivas a favor de personas naturales o jurídicas.
  2. Noovedoso régimen de mayorías de apoyo: Se exige el voto favorable del 50% del pasivo ordinario para los convenios ”blandos” o sin quita, o el 65% para los convenios ”duros” o con quita.

 2. Los efectos del convenio se extienden a los acreedores privilegiados:

Afectará  también a los acreedores privilegiados, aun cuando no lo hayan votado, siempre y cuando voten a favor del convenio ciertas mayorías dentro de esa misma clase.

Hay 4 clases de acreedores dentro de cada categoría de acreedores privilegiados:

  1. De derecho laboral,
  2. Públicos
  3. Financieros
  4. Resto

3. Valor de las garantías:

El privilegio especial solo alcanzará a la parte del crédito que no exceda del “valor razonable” que en el concurso se otorgue a la respectiva garantía. El importe del crédito que exceda de dicho valor será calificado según su naturaleza. El valor de la garantía será de nueve décimos (9/10) del valor razonable del bien o derecho sobre el que esté constituida la garantía.

 4Mayorías precisas para la extensión del convenio a los acreedores privilegiados: 

La parte del crédito privilegiado cubierta por el valor razonable de la garantía puede verse afectada por el convenio siempre que se alcancen las siguientes mayorías:

  1. El 60% de los acreedores que pertenezcan a su misma clase cuando se trate de un convenio con una quita inferior al 50% o una espera inferior a 5 años o la conversión de deuda en préstamos participativos durante el mismo plazo;
  2. El 75% de los acreedores que pertenezcan a su misma clase cuando se trate de un convenio con una quita superior al 50% o una espera de más de 5 años o la conversión de deuda en préstamos participativos durante el mismo plazo o cualquiera de las demás medidas alternativas del artículo 100.

Las nuevas mayorías permiten a algunas clases de acreedores privilegiados extender los efectos del convenio a ciertos acreedores privilegiados de su misma clase que no titulen más de un 40% o un 25% de los créditos dentro de esa clase.

5. Acreedores sujetos a régimen o pacto de sindicación: en caso de que el 75% de los créditos que componen la financiación sometida a régimen de sindicación voten a favor del convenio se entenderá que la totalidad de los créditos de dicha financiación votan a favor, a menos que en las normas que regulan la sindicación exijan una mayoría inferior, en cuyo caso será de aplicación esta última.

6. Derecho de voto por adquisición post-concurso de créditos: se reconoce el derecho de votar el convenio a los adquirentes de créditos tras la declaración del concurso (siempre que no sean personas especialmente relacionadas con el concursado), sea o no el adquirente entidad sometida a supervisión financiera.

II. NOVEDADES RELATIVAS A LA LIQUIDACIÓN

Venta de unidades productivas y continuidad empresarial:

1. Como siempre se intenta el objetivo incumplido de  la continuidad de la actividad empresarial, favoreciendo la transmisión de la unidad o unidades productivas del deudor, facilitando la subrogación automática del nuevo adquirente en los contratos suscritos por el cedente y en las licencias administrativas de las que fuera titular.

2. Se introducen también novedades respecto a la cesión en pago o para pago de bienes a los acreedores, así como reglas supletorias relativas a la enajenación de unidades productivas, relativas a la purga o subsistencia de las posibles garantías reales que afectasen a los bienes que integran esas unidades productivas, así como al contenido necesario de las ofertas de compra de unidades productivas.

 III. OTROS 

Disposiciones transitorias:

Se establece un complejo régimen transitorio, de manera que los convenios de acreedores sujetos al régimen anterior puedan, con una serie de condiciones, ser objeto de modificación en caso de incumplimiento durante los dos años siguientes a la entrada en vigor del Real Decreto-ley 11/2014.

Posibilidad de acumulación en un solo juzgado de los concursos:

De concesionarias de obras y servicios públicos, o contratistas de las administraciones públicas:

Cabe cuando se formulen propuestas de convenio que afecten a todos ellos, las cuales podrán condicionarse entre sí. Podrán formular propuestas de convenio las administraciones públicas, incluidos los organismos, entidades y sociedades mercantiles vinculadas o dependientes de ellas.